目錄
第一部分?長沙市雨花區財政局概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分??部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分??部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況說明
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
十、關于機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于預算績效情況的說明
第四部分??名詞解釋
第五部分??附件
第一部分??長沙市雨花區財政局
概況
一、部門職責
1、負責指導管理全區財政工作；參與制定各項宏觀經濟政策；擬訂和執行區與街道(鎮)、政府與國有企業的財政分配政策。
2、編制年度預算草案并組織預算執行；編制、匯總全區財政預算、預算執行情況和財政總決算；受區人民政府委托向區人大及其常委會報告本級預算、預算執行情況和財政總決算；組織制定區級經費開支標準金額；審核批復本級部門（單位）、街道（鎮）年度預決算；對火車南站地區綜管辦、中國（湖南）自由貿易試驗區長沙片區雨花管理委員會、本級各部門（單位）及街道（鎮）的預算編制、執行、調整、決算實施監督。
3、負責組織、協調全區財源建設工作，管理非稅收入、政府性基金、收費票據等。
4、制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施；負責工資統發工作。
5、執行、管理財政社會保障、行政、政法和教科文支出；控制社會集團購買力；管理財政經濟發展支出；負責農業財務管理、財政支農有關專項資金的管理和農業綜合開發管理。
6、管理國有資產，組織實施國有資產的清產核資、產權界定和登記；負責國有資產管理的統計、分析、轉讓和處置以及產權糾紛調處與行政仲裁。
7、執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；監督財稅方針政策執行情況；組織財政支出績效評估工作；向國有資本營運機構委派財務監督員。
8、負責全區的會計管理工作；制訂財政科學研究和教育規劃；指導所屬二級機構及街道（鎮）財政所工作。
9、承辦區委、區政府和上級主管部門交辦的其它事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）機構設置情況。
長沙市雨花區財政局內設機構包括：長沙市雨花區財政局內設機構包括：辦公室（財政信息科）、行政政法科（農業農村科、對外經濟貿易科）、街道財政管理科（會計科）、教科文科、財源建設管理辦公室、經濟建設科（加掛企業科牌子）、金融與債務科（加掛政府和社會資本合作（PPP）辦公室牌子）、預算科（加掛行政審批和政務服務科牌子）、政府采購監督管理科（資產管理和控制社會集團購買力辦公室）、社會保障科、績效評價科（監督科）。二級機構包括：財政預決算（投資）評審中心；國庫集中支付中心（區工資統發中心）；區財政事務中心。本部門共有編制人數56人，實際人數47人（包含人才引進2人）。
（二）決算單位構成。
長沙市雨花區財政局單位2024年部門決算匯總公開單位構成包括：
1、長沙市雨花區財政局
第二部分??部門決算表（見附件）
第三部分??2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計4542.08萬元。與上年相比，減少5599.53萬元，降低55.21%，主要是因為以前年度應付未付防疫定點隔離酒店支出和防疫物資采購支出隨著結算進度逐年減少。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計4542.08萬元，其中：財政撥款收入4542.08萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計4542.08萬元，其中：基本支出1905.42萬元，占41.95%；項目支出2636.66萬元，占58.05%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計4542.08萬元，與上年相比，減少5599.53萬元，降低55.21%，主要是因為以前年度應付未付防疫定點隔離酒店支出和防疫物資采購支出隨著結算進度逐年減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出4542.08萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出減少5599.53萬元，降低55.21%，主要是因為以前年度應付未付防疫定點隔離酒店支出和防疫物資采購支出隨著結算進度逐年減少。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出4542.08萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出2549.42萬元，占56.13%；公共安全支出1.5萬元，占0.03%；社會保障和就業支出314.51萬元，占6.92%；衛生健康支出1306.88萬元，占28.77%；城鄉社區支出258萬元，占5.68%；住房保障支出111.77萬元，占2.46%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為3733.68萬元，支出決算數為4542.08萬元，完成年初預算的121.65%，其中：
1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算1449.15萬元，支出決算為1387.26萬元，完成年初預算的95.73%，決算數小于年初預算數的主要原因是：厲行節約，縮減開支。
2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算929.4萬元，支出決算為579.8萬元，完成年初預算的62.38%，決算數小于年初預算數的主要原因是：部分項目結算推延到下一年度。
3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）信息化建設（項）。
年初預算257.47萬元，支出決算為111.63萬元，完成年初預算的43.36%，決算數小于年初預算數的主要原因是：部分項目結算推延到下一年度。
4、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）。
年初預算625萬元，支出決算為426.33萬元，完成年初預算的68.21%，決算數小于年初預算數的主要原因是：部分項目結算推延到下一年度。
5、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。
年初預算0萬元，支出決算為44.4萬元，年初無預算，為年中追加指標，決算數大于年初預算數的主要原因是：使用上級資金。
6、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項）。
年初預算0萬元，支出決算為1.5萬元，年初無預算，為年中追加指標，決算數大于年初預算數的主要原因是：使用上級資金。
7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預算115.6萬元，支出決算為139.83萬元，完成年初預算的120.96%，決算數大于年初預算數的主要原因是：2024年有人員退休。
8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算100.68萬元，支出決算為99.93萬元，完成年初預算的99.26%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2024年有人員退休。
9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。
年初預算50.34萬元，支出決算為74.75萬元，完成年初預算的148.49%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加變動人員年金補繳支出。
10、衛生健康支出（類）公共衛生（款）其他公共衛生支出（項）。
年初預算0萬元，支出決算為1215萬元，年初無預算，為年中追加指標，決算數大于年初預算數的主要原因是：新冠疫情隔離定點酒店結算費用和防疫物資采購費用年初預算放在財政公共專項中，未列入部門年初預算。
11、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。
年初預算1.96萬元，支出決算為2.24萬元，完成年初預算的114.29%，決算數大于年初預算數的主要原因是：2024年有人員退休。
12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。
年初預算45.22萬元，支出決算為43.83萬元，完成年初預算的96.93%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2024年有人員退休。
13、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。
年初預算47.1萬元，支出決算為45.81萬元，完成年初預算的97.26%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2024年有人員退休。
14、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）。
年初預算0萬元，支出決算為258萬元，年初無預算，為年中追加指標，決算數大于年初預算數的主要原因是：使用上級資金。
15、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算111.77萬元，支出決算為111.77萬元，完成年初預算的100.00%，決算數等于年初預算數的主要原因是：嚴格按年初預算支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度財政撥款基本支出1905.42萬元，其中：
人員經費1795.64萬元，占基本支出的94.24%?，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、醫療費補助、獎勵金等。
公用經費109.78萬元，占基本支出的5.76%?，主要包括印刷費、水費、郵電費、會議費、委托業務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為1.5萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0.00%；與上年相比增加0萬元，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，縮減開支，決算數與上年相比持平，持平主要原因是厲行節約，縮減開支。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預算金額為0萬元，無法計算百分比，與上年相比持平，決算數與預算數一致的主要原因是2024年無此項開支，決算數與上年數持平的主要原因是2024年無此項開支。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，我單位2024年度無因公出國（境）費支出。
2、公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預算金額為0萬元，無法計算百分比，與上年相比持平，其中：
公務用車購置費公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預算金額為0萬元，無法計算百分比，與上年相比 持平，決算數與預算數一致的主要原因是2024年無此項開支，決算數與上年數持平的主要原因是2024年無此項開支。長沙市雨花區財政局更新公務用車0輛；
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預算金額為0萬元，無法計算百分比，與上年相比持平決算數與預算數一致，決算數與上年數持平的主要原因是2024年無此項開支。我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3、公務接待費支出預算為1.5萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比持平，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，縮減開支，決算數與上年數持平的主要原因是厲行節約，縮減開支。全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要是無發生的接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
本單位無國有資本經營預算收支。
十、關于機關運行經費支出說明
2024年度機關運行經費支出109.78萬元，比上年決算數減少56.69萬元，降低34.05%。主要原因是：厲行節約，縮減開支。
十一、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費0.12萬元，用于召開保障性安居工程項目和資金管理調研會議，人數30人，內容為省廳調研城鎮保障性安居工程項目和資金管理等工作；開支培訓費0萬元，未開展相關培訓活動；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額4.39萬元，其中：政府采購貨物支出0.78萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出3.61萬元。授予中小企業合同金額4.39萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額4.39萬元，占授予中小企業合同支出總額的100.00%；貨物采購授予中小企業合同金額0.78萬元，占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額0萬元，占工程支出金額的百分比無法計算，原因是政府采購工程支出金額為0萬元，服務采購授予中小企業合同金額3.61萬元，占服務支出金額的100.00%。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上專用設備（不含車輛）0臺（套）。
十四、2024年度預算績效情況說明
（一）部門整體支出績效情況
2024年，我局嚴格落實預算管理要求，科學配置資源，全力推進財評專項、績效評價、信息化建設等項目，部門整體支出績效良好。
（二）存在的問題及原因分析
1.部分項目執行情況與目標存在偏差，例如2024年業務培訓專項因條件不足而未開展。主要原因是受改革深化、政策變化等因素影響，預算編制的前瞻性和精細化略有不足，同時未進行動態監控和提醒。
2.部分項目的績效目標設置科學性、合理性和精細化不足，例如2024年政府投資項目咨詢、債務評估等服務項目產出目標設置對當年實際情況缺乏考量，當年實際未完成績效目標。主要原因是業務科室對績效目標的理解不足，財務人員與業務科室對績效目標設置的交流溝通較少。
第四部分??名詞解釋
(一)財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。
(二)上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
(三)事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
(四)經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
(五)附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。
(六)其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。
(七)用事業基金彌補收支差額：指事業單位在用當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
(八)年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
(九)結余分配：指事業單位按規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。
(十)年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
(十一)基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
(十二)項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
(十三)經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。
(十四)“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
(十五)機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分??附件
1、2024年度長沙市雨花區財政局部門決算公開表格
2、2024年度長沙市雨花區財政局部門整體支出績效評價報告
長沙市雨花區財政局
2025年10月29日
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